close
〔記者李錦奇／台北報導〕台灣第一檔ETF（指數股票型基金）：寶來台灣卓越50（簡稱TTT，0050）要發股利囉！寶來投信估算，每受益權單位約可配發2.2元現金紅利，若以昨天收盤價計算，現金殖利率約3.8%，除息交易日訂本月25日。
這將是TTT上市七年多來，連續第六年配息，每張TTT可領到2200元，預計11月26日現金紅利就會入帳。
值得一提的是，高股息ETF（股票代號0056），這次也同樣進行配息評價，累積報酬率超過追蹤指數多達11.87%，遠遠超過1%配息門檻，且每單位淨值也超過當初發行價25元，均符合配息規定。
然而，寶來投信與會計師討論後，認為高股息ETF扣除已實現及未實現資本損失後，已無盈餘可供分配，因此今年不配息。
寶來投信解釋，ETF成分股通常只有在調整名單時才會賣出，進而產生損益，如果賣出價比成本高，就有已實現獲利；如果低於成本價，就會產生已實現損失。
寶來投信解釋，這一回，部分股價上漲的成分股，並沒有賣出，屬於未實現利益，基於會計保守原則，是不能拿來配息的，因此只能動用已實現獲利，扣掉已實現損失與未實現帳面損失，剩下的盈餘才能拿來分配。
上述原因導致高股息ETF這回沒有盈餘可供分配，寶來投信解釋，如果硬要配息，等於從ETF本金中撥出，變成資本返還，好比錢從左手換到右手，沒有意義，這回因此不配息。
不過，寶來投信強調，未實現利益還是繼續保留在ETF淨值裡，有如保留盈餘，一旦成分股調整時，有機會實現股價價差利益，增加將來配息機會與空間。
全站熱搜
留言列表
其他手工 (1)
